第6節(jié) 財務(wù)監(jiān)控事務(wù)操作指導(dǎo)
§6.1 本節(jié)知識點(diǎn)
了解財務(wù)科執(zhí)行財務(wù)監(jiān)控的目的與意義
掌握票據(jù)使用監(jiān)控的原理及各業(yè)務(wù)操作
掌握收款財務(wù)監(jiān)控的原理及務(wù)業(yè)務(wù)操作
§6.2 業(yè)務(wù)介紹
某醫(yī)院曾發(fā)生過這樣的事例：門診收費(fèi)室的一名職員，利用職務(wù)之便，隱瞞當(dāng)天的實(shí)際收款額，只上繳一部分給財務(wù)科，剩余部分留作自用了，為了不暴露其私吞公款的行徑，他撕毀了相關(guān)的發(fā)票，并篡改日報表金額，使之表面上看起來與上繳金額相符。在長達(dá)一年的時間里，他貪污了上萬元之巨。究其原因，一是沒有嚴(yán)格管理發(fā)票領(lǐng)用與使用登記，二是沒有嚴(yán)格要求發(fā)票號必須連續(xù)，三是財務(wù)科只能憑上交的發(fā)票統(tǒng)計(jì)收款額，無法知道真實(shí)的收款情況。
如何才能避免并堵住這種款項(xiàng)黑洞呢？醫(yī)院首先從發(fā)票著手，強(qiáng)調(diào)發(fā)票號必須連續(xù)。并且建立發(fā)票的領(lǐng)用與回收登記。從而很大程度上解決了前兩種引發(fā)此事件的原因。但發(fā)票的金額仍然無法保證完全真實(shí)，也曾出現(xiàn)過“陰陽票據(jù)”的情況，交給病人的發(fā)票金額與上報財務(wù)的發(fā)票金額不一致，在手工模式下，因?yàn)闊o法查看到篡改的過程，要完全杜絕此類事件的發(fā)生很困難，但在醫(yī)院引入信息化管理之后，以上的難題均變得容易解決了。
HIS系統(tǒng)為財務(wù)科提供了兩件利器：“票據(jù)監(jiān)控”與“收費(fèi)監(jiān)控”。
通過“票據(jù)監(jiān)控”，可以實(shí)現(xiàn)發(fā)票的領(lǐng)用、回收、重打、報損、作廢登記。可以跟蹤到每一個收費(fèi)人員的票據(jù)使用情況。而“收費(fèi)監(jiān)控”可以直接查看到每個收費(fèi)員已收款金額，如上繳金額與查詢的應(yīng)繳款金額不相符，財務(wù)人員可立即做出處理。財務(wù)監(jiān)控作為一個輔助的工具，對提高財務(wù)人員工作效率，有效控制票款黑洞有很大的好處。
§6.3 運(yùn)行環(huán)境
[主要的硬件配置（一個工作站點(diǎn)）]
一個工作站點(diǎn)配置一臺計(jì)算機(jī)，用于數(shù)據(jù)輸入
[軟件功能模塊組合]
【票據(jù)使用監(jiān)控】、【收費(fèi)財務(wù)監(jiān)控】
§6.4 典型業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)
§6.4.1 票據(jù)監(jiān)控操作詳解
〖業(yè)務(wù)流程圖〗
§6.4.1.1 票據(jù)領(lǐng)用
〖作用及應(yīng)用場景〗
1、 票據(jù)包括：
統(tǒng)一正式發(fā)票：門診掛號收據(jù)、門診收費(fèi)發(fā)票、住院結(jié)帳發(fā)票
醫(yī)院自制收據(jù)：預(yù)交款收據(jù)、就診卡收據(jù)
統(tǒng)一正式發(fā)票為參照當(dāng)?shù)刎斦纸y(tǒng)一印制格式，并加蓋財務(wù)局收費(fèi)專用章的票據(jù)。醫(yī)院自制收據(jù)格式則由醫(yī)院自行設(shè)計(jì)，無財務(wù)局收費(fèi)專用章。
2、 領(lǐng)用的票據(jù)有兩種方式：
自用：領(lǐng)用的票據(jù)只有領(lǐng)用人才能使用。
共用：領(lǐng)用的票據(jù)可以由本工作站操作人員共同使用。
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